퇴직금 실수령액 계산기 — 근속연수별 세금 차이 (2026)
✍️ 작성: David Park 에디터 · 최종 업데이트 2026년 7월 21일 · 참고 출처 2개
퇴직금은 총액 그대로 받는 게 아니라 퇴직소득세·지방소득세를 뗀 실수령액이 입금된다. 근속연수가 길수록 공제가 커져서 세율이 낮아지는 구조라, 같은 퇴직금이라도 근속 5년과 20년은 실수령액 차이가 꽤 크다. 아래 계산기에 퇴직금 총액과 근속연수만 넣으면 대략적인 실수령액이 나온다.
1. 퇴직금 실수령액 계산기
퇴직금 총액과 근속연수만 입력하면 근속연수공제·환산급여공제를 적용한 대략적인 실수령액이 나온다. 정확한 금액은 홈택스 퇴직소득세 모의계산이 최종 기준이다.
| 근속연수 | 근속연수공제 |
|---|---|
| 5년 이하 | 100만원 × 근속연수 (최소 100만원) |
| 5년 초과 ~ 10년 | 500만원 + 200만원 × (근속연수-5) |
| 10년 초과 ~ 20년 | 1,500만원 + 250만원 × (근속연수-10) |
| 20년 초과 | 4,000만원 + 300만원 × (근속연수-20) |
퇴직금 총액과 근속연수 입력 시 세후 실수령액을 추정합니다. 실제 금액은 회사 원천징수 및 홈택스 모의계산이 최종 기준입니다.
근속연수가 짧을수록 근속연수공제가 작아 세율이 상대적으로 높게 나온다. 직접 계산해보니 근속 3년과 15년은 같은 퇴직금 총액이어도 실수령액 차이가 꽤 났다.
2. 세금이 이렇게 계산되는 이유
퇴직소득세는 근로소득세와 별도로 계산된다. 매달 받는 월급과 합산하지 않고, 퇴직금만 따로 떼서 근속연수만큼 나눠 낸 것처럼 계산하는 “연분연승” 방식을 쓴다. 이렇게 하는 이유는 퇴직금이 여러 해에 걸쳐 쌓인 돈인데 한 번에 받는다고 그해 소득세율을 통째로 적용하면 세부담이 너무 커지기 때문이다.
여기서 헷갈리는 부분이 있다 — 근속연수공제와 환산급여공제는 서로 다른 단계에서 적용된다. 근속연수공제가 먼저 빠지고, 남은 금액을 근속연수로 나눠서 연간 환산한 뒤 다시 환산급여공제가 들어간다. 이 두 단계를 헷갈려서 세금을 잘못 예상하는 경우가 많다.
3. 실수령액 늘리는 방법
퇴직금을 IRP(개인형퇴직연금) 계좌로 받으면 퇴직소득세를 즉시 내지 않고 연금으로 나눠 받을 때까지 과세이연이 된다. 연금으로 수령하면 퇴직소득세의 70%(10년 초과 수령 시 60%)만 내는 구조라, 목돈이 급하지 않다면 IRP 이체가 세금 측면에서는 유리하다.
다만 IRP는 중도인출이 제한적이라 당장 목돈이 필요한 상황이면 이 방법이 항상 답은 아니다 — 자금 계획에 맞게 판단해야 한다.
또 하나 놓치기 쉬운 부분은 퇴직소득세 계산에서 근속연수를 세는 기준일이다. 입사일부터 퇴직일까지 1년 미만 기간은 1년으로 올림 처리되는 경우가 많아서, 실제로는 근속 4년 7개월이어도 계산상 5년으로 잡히는 식이다. 이 차이 하나로 근속연수공제 구간이 바뀔 수 있으니, 회사에서 계산한 근속연수와 본인이 예상한 근속연수가 다르면 인사팀에 기준일을 먼저 확인하는 게 낫다.
퇴직금이 중간정산 이력 없이 한 회사에서 쭉 쌓인 경우와, 여러 차례 중간정산을 거친 경우도 계산이 미묘하게 갈린다. 중간정산 이후 근속기간만 다시 산정되기 때문에, 총 재직기간이 길어도 세금 계산상 근속연수는 짧게 잡혀 공제가 줄어들 수 있다.
- 퇴직금 총액·근속연수 계산기에 넣고 예상 실수령액 확인
- 정확한 금액은 홈택스 모의계산으로 재확인
- 목돈이 급하지 않으면 IRP 이체로 과세이연 검토
- 회사 원천징수영수증에서 실제 공제 내역 대조
자주 묻는 질문
Q. 퇴직금과 퇴직위로금은 세금 계산이 다른가요?
퇴직위로금도 퇴직소득으로 분류되면 같은 방식으로 과세된다. 다만 명목상 퇴직소득이 아닌 별도 수당으로 지급되면 근로소득세가 적용될 수 있어 회사 처리 방식을 확인해야 한다.
Q. 중간정산을 받은 적이 있으면 계산이 달라지나요?
그렇다. 중간정산 이후 근속연수만 기준으로 계산되므로, 실제 총 근속기간보다 세금이 더 많이 나올 수 있다.
Q. IRP로 받으면 나중에 세금을 더 내게 되나요?
아니다. 연금으로 수령하면 오히려 세율이 감면(70%, 10년 초과 시 60%)되는 구조라 대부분의 경우 유리하다.
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자주 묻는 질문
근속연수가 4년 7개월이면 4년으로 계산되나요?
퇴직소득세 계산에서 1년 미만 기간은 1년으로 올림 처리되는 경우가 많습니다. 그래서 근속 4년 7개월도 계산상 5년으로 잡힐 수 있습니다. 이 차이 하나로 근속연수공제 구간이 바뀔 수 있으니 회사가 산정한 기준일을 먼저 확인하세요.
근속연수가 짧으면 왜 세금이 상대적으로 더 나오나요?
근속연수공제가 근속기간에 비례해 커지는 구조이기 때문입니다. 근속이 짧으면 공제가 작아 과세표준이 커지고 실효세율이 높아집니다. 같은 퇴직금 총액이라도 근속 5년과 20년의 실수령액 차이가 나는 이유입니다.
계산기 결과가 회사에서 받은 실수령액과 다를 수 있나요?
계산기는 근속연수공제·환산급여공제를 단순 적용한 추정치라 세부 조건에 따라 차이가 날 수 있습니다. 정확한 금액은 회사 원천징수와 홈택스 퇴직소득세 모의계산이 최종 기준입니다. 원천징수영수증의 실제 공제 내역과 대조해 보세요.
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